Generalmente, cualquier persona con una cuenta de jubilación sujeta a impuestos debe recibir dinero llamado clases requeridas (RMDS) a partir de los 73 años.
RMDS se calcula compartiendo el saldo de la cuenta de jubilación del año anterior con un factor de esperanza de vida (que se encuentra en una tabla del IRS) basado en la edad actual.
RMD 2025 para una persona de 73 años con $ 500.000 se invertirá en una IRA tradicional a partir del 31 de diciembre de 2024, equivalente a $ 18.867,92.
El Bono de Seguridad Social $23.760 La mayoría de las jubilaciones lo ignoran por completo ›
Las cuentas de impuestos diferidos, como las cuentas de jubilación individuales tradicionales (IRAS) y los planes 401 (K), permiten a los empleados retrasar los impuestos sobre las clases elegibles, siempre que cumplan con los requisitos de elegibilidad basados en los ingresos. Sin embargo, el Gobierno no permitirá que se detengan esos pagos de impuestos de forma indefinida.
Al llegar a cierta edad, las personas con cuentas de jubilación relacionadas con impuestos deben comenzar a recibir las distribuciones requeridas (RMDS), lo que significa que deben retirar un porcentaje del saldo de la cuenta cada año. En ese momento, la contribución y cualquier ganancia de inversión están sujetas al impuesto sobre la renta.
Continúe leyendo para obtener más información sobre los RMDS, incluido cuándo comienzan y cómo calcular el monto del retiro para una cuenta de jubilación con un saldo de $ 500,000.
Y Distribución mínima requerida (RMD) es la cantidad más pequeña de dinero que los jubilados tienen que extraer de cuentas fiscales suspendidas cada año. Las reglas de RMD se aplican a los titulares y beneficiarios de cuentas con los siguientes planes:
iras sep
iras simples
Planes 401 (k) tradicionales
403 (b) planes tradicionales
planes 457 (b)
Es importante destacar que las reglas RMD no se aplican a las cuentas Roth mientras el propietario original esté vivo, pero las cuentas Roth deben cumplir con las reglas RMD.
En general, los titulares de cuentas deben realizar el RMDS antes del 31 de diciembre de cada año. La única excepción es que el primer RMD se puede posponer hasta el 1 de abril. Por ejemplo, cualquier persona que cumpliera 73 años en 2025 podría posponer su primer RMD hasta el 1 de abril de 2026. Sin embargo, todos los RMD posteriores deben completarse antes del 31 de diciembre.
La edad a la que comienzan las clases requeridas depende de cuándo naciste. Los detalles se dan en el cuadro a continuación:
Fecha del titular de la cuenta | Edad en la que comienza RMDS |
|---|---|
Antes del 1 de julio de 1949 | 70 ½ |
1 de julio de 1949, hasta 31 de diciembre de 1950 | 72 |
1 de enero de 1951, hasta 31 de diciembre de 1959 | 73 |
Después del 31 de diciembre de 1959 | 75 |
Fuente de datos: Servicio de Impuestos Internos. RMDS = Distribuciones mínimas requeridas.
Quien no retire su RMD antes de la fecha límite será penalizado con un impuesto eczenous equivalente al 25% del importe no percibido. La sanción podrá reducirse al 10% si el error se corrige en el plazo de dos años. La sanción también podrá omitirse si el titular de la cuenta indica que la deficiencia se debe a un error razonable. Para ser elegible, el titular del archivo debe ser un Formulario 5329 con su declaración de impuestos y adjuntar una carta aclaratoria.
