La temporada de impuestos comenzó el lunes. Durante los próximos tres meses, decenas de millones de estadounidenses presentarán declaraciones de impuestos para el año fiscal 2025.
Varios cambios clave están entrando en vigor este año, muchos de ellos debido al presidente Donald Trump. “Bill grande y hermoso” legislación que los republicanos en el Congreso aprobaron el verano pasado.
El la deducción estándar tiene aumentó a $15,750 para solteros, $23,625 para cabezas de familia y $31,500 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Pero los profesionales de impuestos dijeron que algunos estadounidenses que normalmente toman la deducción estándar tal vez quieran considerar detallar este año.
Esto se debe a que el proyecto de ley de impuestos de Trump aumenta temporalmente el límite de la cantidad de impuestos estatales y locales que un contribuyente puede deducir de sus ingresos por impuestos federales, de $10,000 a $40,000.
Conocido como “impuesto estatal y local” o deducción SALT, el proyecto de ley de Trump cuadruplicó el límite SALT para el año fiscal 2029. Eso significa que muchos contribuyentes pueden deducir mucho más de los impuestos que pagan a los gobiernos estatales y locales.
Nuevas deducciones
También hay varias deducciones fiscales nuevas que entrarán en vigor este año y que cumplen las promesas de campaña que Trump hizo durante su exitosa candidatura a un segundo mandato en 2024.
A partir de este año, los estadounidenses de 65 años o más pueden reclamar una nueva deducción para personas mayores hasta $6,000.
Los contribuyentes también pueden deducir hasta $10,000 de los intereses que pagaron por los préstamos contratados para comprar un coche nuevo. ¿El truco? El vehículo debe haber sido ensamblado en EE. UU. Para comprobar si un vehículo califica, busque el número de identificación del vehículo de 17 dígitos, o VIN, en el automóvil y utilice la Administración Nacional de Seguridad del Tráfico en Carreteras. Decodificador VIN para saber dónde fue fabricado.
Trump también prometió “no imponer impuestos a las propinas” ni “impuestos a las horas extras” durante su campaña.
Con estas dos disposiciones ahora en vigor, los trabajadores que reciben propinas pueden deducir hasta $25,000 en propinas ganadas el año pasado de su ingreso federal sujeto a impuestos. Pero sólo algunos puestos de trabajo son elegibles para el bono.
Los trabajadores que trabajan horas extras elegibles pueden deducir hasta $12,500 por año en pago de horas extras.
Estas deducciones se eliminarán gradualmente para los contribuyentes de mayores ingresos y expirarán después del año fiscal 2028. Pero hasta entonces, los contribuyentes pueden reclamarlas independientemente de si toman una deducción estándar o detallan.
Para reclamar estas deducciones, los contribuyentes deben completar un formulario adicional.
Créditos fiscales
Dos créditos fiscales clave defendidos por la administración Biden expiraron a fines del año pasado: un crédito para vehículos eléctricos y un crédito por eficiencia energética en el hogar. Pero los contribuyentes elegibles aún pueden reclamarlos en sus declaraciones esta primavera.
A Crédito de $7,500 para vehículos eléctricos expiró formalmente el 30 de septiembre. Pero los contribuyentes que compraron un vehículo eléctrico antes de esa fecha pueden reclamar el crédito fiscal presentando un formulario adicional con sus declaraciones de impuestos. Para verificar si es elegible, vaya a economíadecombustible.gov.
El crédito por mejoras en el hogar energéticamente eficientes finalizó el 31 de diciembre, por lo que las personas que realizaron compras elegibles el año pasado aún pueden reclamar el crédito. Las mejoras podrían incluir puertas exteriores, ventanas y tragaluces que cumplan con ciertos requisitos energéticos.
El crédito fiscal por hijos también aumentó este año hasta $2,200 para un niño menor de 17 años, desde $2.000. Tanto el padre como el niño deben tener un número de Seguro Social válido para calificar para el crédito.
Los padres también pueden presentar un formulario adicional con sus declaraciones federales este año para registrarse en una nueva cuenta de ahorros con ventajas impositivas para cada uno de sus hijos, llamada “cuenta Trump”.
Con el nuevo programa, las cuentas podrán recibir hasta $5,000 por año hasta que el niño cumpla 18 años.
Para los niños nacidos entre 2025 y 2028, el gobierno planea depositar 1.000 dólares en capital inicial en la cuenta de cada niño.
El IRS dice que las contribuciones a las cuentas podrían comenzar este verano.
Envío de su declaración
Aunque el lunes fue el primer día para presentar la declaración, es posible que muchos contribuyentes aún no tengan a mano todos los formularios necesarios.
Los profesionales de impuestos dicen que es posible que algunos estadounidenses quieran esperar hasta que lleguen formularios adicionales en las próximas semanas antes de presentar sus declaraciones.
Los contribuyentes que presenten un formulario anticipado y luego reciban un formulario adicional por correo electrónico pueden presentar uno declaración enmendadapero
El plazo anual para presentar o solicitar una prórroga de seis meses es el miércoles 15 de abril. Incluso para aquellos que soliciten extensiones, los impuestos adeudados aún deberán pagarse el 15 de abril.
El programa Direct File del IRS desapareció, pero los contribuyentes aún pueden usarlo programa de archivos gratis. Permite a los contribuyentes con ingresos brutos ajustados de $89,000 o menos presentar sus declaraciones federales de forma gratuita a través de empresas que trabajan con el IRS. Cualquiera que esté considerando Free File debe verificar si un programa guiado en particular también le ayudará a presentar declaraciones de estado gratuitas.
También está el Opción de formularios rellenables para declaraciones de impuestos federales. Es para que personas de cualquier nivel de ingresos presenten sus impuestos de forma gratuita utilizando las instrucciones y publicaciones del IRS, en lugar de un programa guiado.
Reembolsos
Muchos estadounidenses podrían obtener un reembolso mayor este año que en 2025. La Tax Foundation no partidista estima que el reembolso de impuestos promedio este año serán $3.800casi un 25% más que el año anterior.
Los estadounidenses pueden consultar el estado de sus reembolsos con el IRS ¿Dónde está la herramienta Mi reembolso? o el Aplicación IRS2Go. El IRS dice que las declaraciones de reembolso de los contribuyentes generalmente estarán disponibles dentro de las 24 horas posteriores a que la agencia reciba una declaración presentada por correo electrónico, o aproximadamente cuatro semanas después de enviar una declaración en papel.
El IRS recomienda que los declarantes configurar depósito directo para obtener reembolsos depositados electrónicamente de forma gratuita.
