Recientemente, la administración lanzó un viaje de relaciones públicas para destacar las recién creadas “Cuentas Trump”. Estas cuentas se crearon cuando se aprobó la Ley One Big Beautiful Bill el verano pasado y establecen un vehículo de ahorro a largo plazo para cada niño estadounidense nacido entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028.
El IRS describe estas cuentas como una “Cuenta de jubilación individual tradicional (IRA)” que se establece para el beneficio exclusivo de una persona elegible.
¿Cómo funcionan?
Si tuvo un bebé el año pasado, es elegible para abrir una cuenta. Una vez que se abre, el gobierno hace un depósito único de 1.000 dólares. Los padres y los empleadores pueden hacer contribuciones adicionales de hasta $5,000 al año hasta que el niño cumpla 18 años, aunque los empleadores tienen un límite de $2,500. (Los límites de contribución se indexarán a la inflación a partir de 2027). Al igual que con la igualación del plan de jubilación, si un empleador establece un programa de contribución, la contribución no cuenta para los ingresos imponibles del empleado.
¿Cuándo y dónde puedo abrir una cuenta?
Aunque no comienzan oficialmente hasta julio, puede obtener una ventaja y registrarse cuando presente sus impuestos con el formulario 4547 del IRS. No tenemos detalles sobre dónde se mantienen estas cuentas, pero las pautas del IRS señalan que incluyen fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa (ETF). Es importante destacar que las comisiones y gastos anuales del fondo no pueden exceder el 0,1 por ciento.
¿Cómo se consigue dinero?
Durante el período de crecimiento, no se pueden realizar distribuciones desde la cuenta Trump, “excepto contribuciones de reinversión calificadas, contribuciones de reinversión ABLE calificadas, distribuciones de contribuciones excedentes y distribuciones en caso de fallecimiento del beneficiario de la cuenta”.
Cuando los beneficiarios cumplen 18 años, se convierten en propietarios de la cuenta y pueden retirar fondos para gastos elegibles como educación, comprar una primera vivienda o iniciar un negocio. Sin embargo, el dinero retirado se grava según la categoría impositiva del beneficiario en el momento del retiro.
¿Debo usar una cuenta Trump o un plan 529 para ahorrar para la educación?
Los impuestos a las cuentas Trump hacen que las cuentas 529 sean una buena alternativa si estás ahorrando para una escuela o universidad privada. La razón es que los 529 ofrecen inversiones libres de impuestos para gastos educativos calificados, pero las ganancias de inversiones en cuentas Trump están sujetas a impuestos cuando se retiran.
Algunos estados también ofrecen una deducción del impuesto estatal sobre la renta para las contribuciones 529. Como recordatorio, si no utiliza todo el dinero ahorrado en un plan 529 para educación, puede transferir hasta $35,000 a una Roth IRA libre de impuestos a nombre de un beneficiario.
¿Las cuentas de Trump cuentan en mi contra para obtener ayuda financiera federal?
Generalmente, los activos a nombre de un estudiante tienen un mayor impacto negativo en la elegibilidad para recibir ayuda financiera que los activos a nombre de los padres. Sin embargo, necesitamos orientación del gobierno con respecto al tratamiento de las cuentas de Trump.
Según StudentAid.gov, estos son los activos que debes declarar en la FAFSA:
– Dinero en cuentas corrientes, efectivo y de ahorro tradicional.
– Bienes raíces. Aunque la FAFSA no cuenta la residencia principal de sus padres como un activo, debe declarar el valor neto de cualquier activo adicional, incluida una casa de vacaciones, un segundo edificio de apartamentos o una propiedad de alquiler.
– Oficios. Patrimonio neto de cualquier negocio que puedan poseer sus padres.
– Valor de reembolso de beneficios educativos calificados o cuentas de ahorro para educación, como cuentas de ahorro Coverdell, planes de ahorro universitario 529 y planes de matrícula prepaga 529.
– Inversiones no relacionadas con la jubilación, incluidas todas las acciones, bonos, fondos mutuos o certificados de depósito (CD) que posea.
– UGMA/UTMA que tengas.
Jill Schlesinger, CFP, es analista de negocios de CBS News. Ex comerciante de opciones y CIO de una firma de asesoría de inversiones, agradece comentarios y preguntas en Askjill@jillonmoney.com. Visite su sitio web en www.jillonmoney.com.
